Калькулятор НДФЛ - инструмент, помогающий быстро рассчитать размер налога на доходы физических лиц (НДФЛ), учитывая законодательство РФ. Онлайн-калькулятор позволяет произвести расчет НДФЛ по различным ставкам: 13, 15, 30 и 35 процентов, а так же предлагает два вида расчетов для удобства пользователей:
- выделение НДФЛ
- начисление НДФЛ.
До начала использования калькулятора необходимо знать:
- Сумму дохода, от которой считается налог;
- Метод начисления: до налогообложения или после
- Ставку налога. Она может быть выбрана или списка: 13%-15% (прогрессивный налог), 30%, 35% или введенная вручную, кликнул “Указать ставку вручную”.
Как пользоваться калькулятором
- Укажите метод расчета: до налогообложения (сумма начисления) или после вычета налога (на руки).
- Укажите сумму
- Выберите или впишите ставку НДФЛ. Для резидентов страны, чаще всего, это ставка равна 13%
- Нажмите кнопку “Рассчитать”. Калькулятор автоматически рассчитает НДФЛ
Что такое НДФЛ
НДФЛ - это обязательным налог государству, взимаемый с доходов физических лиц. Например полученных за работу или из других источников, как выигрыш в лотерею, премий, отпускных и дивидендов.
Согласно ст. 217 НК РФ есть доходы не подлежащие налогообложению, к ним относятся: пенсии, алименты, выходные пособия.
Формула расчёта НДФЛ
(Доход − налоговый вычет) × ставка НДФЛ.
(Ваша заработная плата до вычета НДФЛ минус сумма налогового вычета) 13% = налоговый вычет.*
По какой ставке считать НДФЛ?
В зависимости от вида дохода и его размера, а так же статуса в стране, ставка НДФЛ имеет разные проценты, установленные в соответствии с положениями ст. 224 НК РФ.
- Базовой ставка составляет 13%, она актуальная для резидентов страны. Базовая процентная ставка применяется к большинству видов доходов: зарплата, доходы от аренды недвижимости и многие другие. Однако для доходов, которые превышают 5 миллионов рублей в течение календарного года, установлена ставка 15% (прогрессивная ставка). Сумма свыше 5 миллионов будет облагается налогом по повышенной ставке. Калькулятор поможет посчитать прогрессивный налог автоматически.
- Если человек является нерезидентом он должен уплатить 30% от получаемых доходов в России, например как продажи ценных бумаг.
- Доходы связанные с получение денежного вознаграждения или выигрыша, свыше 4000 рублей, облагаются по ставке 35%.
Налоговые вычеты по НДФЛ
Налоговые вычеты позволяют налогоплательщикам уменьшить сумму налога. Но претендовать могут только резиденты РФ, которые попадают под правила уплаты НДФЛ по ставке 13%. Им предусмотрены различные типы налоговых вычетов, включающие:
- стандартные
- социальные
- инвестиционные
- имущественные
- профессиональные.
Если стандартные вычеты предоставляются автоматически и не требуют подачи дополнительных документов, то для остальных, как социальные, имущественные и профессиональные вычеты требуют подачи документов, подтверждающих право налогоплательщика на эти вычеты.
Наиболее часто применяются стандартные налоговые вычеты на детей:
- 1400 руб. – за 1-го и 2-го ребенка;
- 3000 руб. – за 3-го и каждого последующего;
- 12 000 руб. – за ребенка с инвалидностью
- 6000 – опекуны, попечители и приемные родители
Калькулятор не учитывает налоговые вычеты.